Lastschriftverfahren
Das Lastschriftverfahren ist ein gängiges Mittel im Bereich der Zahlung ohne Bargeld. Mittels Lastschriftverfahren kann man z.B. seinen Urlaub buchen oder im Internet Lotto spielen. Im Unterschied zur Überweisung wird die Lastschrift jedoch durch den Geschäftspartner ausgelöst, der das Geld bekommt. Beteiligt an einem Lastschriftverfahren sind die Kreditinstitute der jeweiligen Geschäftspartner. Der Empfänger für die Zahlung beauftragt seine Bank zum Einzug einer Lastschrift, was mittels von Belegen in Form von Vordrucken, online durch Datenübertragung oder aber durch das einheitlich standardisierte Datenträgeraustauschverfahren geschehen kann.
In Deutschland werden die zwei Verfahren Einzugsermächtigung und Abbuchungsauftrag im Bereich der Lastschriften unterschieden. Im Falle einer Einzugsermächtigung ist der Empfänger der Zahlung der Auslöser für den Vorgang, ohne dass der zur Zahlung verpflichtete Partner aktiv werden muss. Beim Abbuchungsauftrag hingegen löst der zur Zahlung verpflichtete Partner das Verfahren aus, indem er einen Auftrag an meistens sein Kreditinstitut erteilt, die Lastschriften eines speziellen Empfängers zu begleichen. Uneingelöste Lastschriften werden zur Rücklastschrift. Dabei wird der Geldbetrag beim Empfänger der Zahlung wieder abgebucht und dem zur Zahlung verpflichteten Partner gutgeschrieben. Gründe für Rücklastschriften können ein nicht bestehendes Girokonto oder eine unzureichende Deckung eines Kontos, bei Abbuchungsaufträgen eine unzulässige Abbuchung ohne Auftrag und bei Einzugsermächtigungen ein Widerspruch durch den zur Zahlung verpflichteten Partner sein. Anfallende Gebühren für den Partner, der die Lastschrift eingereicht hat, können von seiner Seite gegenüber dem zur Zahlung verpflichteten Schuldner geltend gemacht werden.
Das Verfahren für Lastschrift ist in Deutschland durch kein Gesetz geregelt, nur ein Abkommen enthält die grundlegenden Vereinbarungen für den Lastschriftenverkehr und regelt Rechte und Pflichten der Kreditinstitute, die an einem Lastschriftverfahren beteiligt sind.